نموذج SEC Form D هو إخطار إلزامي يتم تقديمه إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) من قبل الشركات التي تبيع أوراقاً مالية بموجب إعفاءات محددة، مثل اللائحة D (Regulation D) أو القسم 4(a)(5). يعمل هذا الإيداع كإخطار رسمي بأن الشركة تجري طرحاً معفى من التسجيل، مما يوفر للجمهور والجهات التنظيمية معلومات أساسية حول نشاط جمع رأس المال.
لتقديم هذا الإخطار، يجب على الشركة استخدام نظام الإيداع الإلكتروني التابع لهيئة الأوراق المالية والبورصات المعروف باسم EDGAR. تتطلب العملية من الشركة أولاً إنشاء حساب على نظام EDGAR للحصول على رقم تعريف مركزي (CIK). بمجرد التسجيل، يجب على الشركة تقديم نموذج D في غضون 15 يوماً بعد أول عملية بيع للأوراق المالية. وعلى الرغم من أن هيئة الأوراق المالية والبورصات لا تفرض رسوماً على هذا الإيداع، يجب على الشركات التأكد من دقة المعلومات المقدمة، حيث تصبح الوثيقة متاحة للجمهور على قاعدة بيانات EDGAR.
على سبيل المثال، إذا قامت شركة ناشئة بجمع رأس مال من خلال طرح خاص بموجب اللائحة D، فيجب عليها تقديم نموذج D للكشف عن تفاصيل مثل حجم الطرح، وتاريخ البيع، وهويات المسؤولين التنفيذيين في الشركة. إذا استمر الطرح لأكثر من عام أو إذا تغيرت تفاصيل محددة، يتعين على الشركة تقديم تعديل على الإخطار الأصلي للحفاظ على تحديث المعلومات.