خيار التراكم هو ميزة محددة توجد في وثائق التأمين على الحياة الدائمة، تتيح لحاملي الوثائق إعادة استثمار توزيعات أرباحهم السنوية في الوثيقة. وبدلاً من الحصول على هذه التوزيعات نقداً أو استخدامها لسداد الأقساط، تظل الأموال داخل عقد التأمين لتدر فائدة بمرور الوقت.
عندما يختار حامل الوثيقة هذا الخيار، تحتفظ شركة التأمين بمدفوعات توزيعات الأرباح وتضيف إليها فائدة على أساس سنوي. وتؤدي هذه العملية فعلياً إلى زيادة إجمالي القيمة النقدية للوثيقة. ونظراً لنمو القيمة النقدية، فقد تزداد أيضاً ميزة الوفاة المرتبطة بالوثيقة، مما يوفر حماية مالية إضافية للمستفيدين.
على سبيل المثال، إذا حصل حامل الوثيقة على توزيعات أرباح سنوية من شركة التأمين الخاصة به، فقد يختار تركها في الوثيقة بدلاً من سحبها. ومن خلال القيام بذلك، تُضاف قيمة التوزيعات إلى القيمة النقدية الحالية وتبدأ في تجميع الفوائد. ومن المهم ملاحظة أنه بمجرد سحب هذه الأموال من الوثيقة، لا يمكن إعادة إيداعها وقد تخضع للضريبة.